Na czym polega faktoring? Poznaj proces faktoringu
Zanim przejdziemy do odpowiedzi na pytanie, czy korzystniejszy jest faktoring z regresem czy bez, poznajmy ich definicje i przypomnijmy sobie, jak dokładnie przebiegają kolejne kroki prowadzące do uzyskania finansowania w PragmaGO. Pamiętaj, że u innych faktorów proces ten może wyglądać inaczej.
Krok 1: wystawienie faktury
Dokonując sprzedaży towaru lub usługi, wystawiasz swojemu kontrahentowi fakturę. W przypadku faktoringu kluczowy jest termin płatności, który na niej widnieje. Ten może się wahać od 3 czy 30 do – w skrajnych przypadkach – nawet 120 dni. Termin ten zależy od panującej praktyki w branży, przepisów, ale także od indywidualnych ustaleń pomiędzy Tobą a kontrahentem.
Przykład:
Pan Alfred sprzedał swojemu kontrahentowi, firmie X, towary za kwotę 15 000 zł. Klient poprosił go wcześniej o wystawienie faktury z odroczonym terminem płatności, na co przedsiębiorca przystał. Na fakturze widnieje więc 60-dniowy termin zapłaty.
Krok 2: wniosek o faktoring
Nie chcesz czekać, aż Twój klient ureguluje płatność. Pieniądze mogą być Ci potrzebne z różnych powodów – w faktoringu nie ma to znaczenia. Nikt nie będzie Cię pytał o cel finansowania. Możesz więc zgłosić się na tym etapie do firmy faktoringowej i złożyć wniosek o faktoring. Zawrzesz w nim dane swojej firmy, ale też informacje na temat kontrahenta lub kontrahentów, których faktury chcesz sfinansować. Warunkiem jest ich niewymagalność – to znaczy, że ich termin płatności nie może zostać przekroczony.
Przykład:
Pan Alfred potrzebuje środków szybciej, niż przypuszczał. Ostatnio klienci coraz częściej zwlekają z płatnościami – kilkoro z nich przekroczyło już termin płatności, a mimo to nie przysłali jeszcze pieniędzy. Pan Alfred potrzebuje środków na uregulowanie własnych zobowiązań, składa więc wniosek na stronie internetowej PragmaGO.
Krok 3: wybór formy faktoringu i podpisanie umowy
Po konsultacjach z doradcą klienta czas wybrać odpowiednią formę faktoringu i podpisać umowę. To właśnie w tym momencie zdecydujesz, czy lepszy dla Twojej firmy jest faktoring z regresem czy bez regresu.
Przykład:
Przedsiębiorca podpisuje umowę faktoringową z PragmaGO, dzięki czemu może otrzymać zaliczkę, gdy tylko kontrahent potwierdzi cesję – nawet w ciągu kilku godzin.
Wariant A: Pan Alfred zdecydował się na faktoring z regresem.
Wariant B: Pan Alfred wybrał faktoring bez regresu.
Krok 4: otrzymanie środków
Faktor, czyli firma świadcząca usługi faktoringowe, po uruchomieniu cesji wypłaca zaliczkę – wynoszącą zwykle około 80-90% pełnej kwoty wynikającej z faktury – na Twój rachunek firmowy. Resztę pieniędzy otrzymasz, gdy dłużnik ureguluje zobowiązanie. Dzięki faktoringowi otrzymujesz dostęp do środków od razu. Możesz wykorzystać je na dowolny cel firmowy – na przykład, by spłacić własne zobowiązania, kupić potrzebne towary czy zainwestować.
Przykład:
Pan Alfred szybko otrzymał środki, dzięki czemu uregulował zobowiązania i zakupił w hurtowni towar do swojego sklepu. W ramach faktoringu otrzymał dostęp do limitu, dzięki któremu w razie potrzeby może sfinansować kolejne faktury. Przedsiębiorca płaci jedynie za wykorzystaną część limitu.
Krok 5: termin spłaty
Nadchodzi termin spłaty należności przez Twojego kontrahenta. Ten jednak ociąga się z płatnością. Właśnie w tym momencie znaczenie będzie miała wybrana w trzecim kroku forma faktoringu. Jak rozstrzygnie się ta sytuacja? Zanim przejdziemy do pełnego omówienia, poznajmy szczegóły, którymi różnią się między sobą faktoring z regresem i bez regresu.
Jak działa faktoring z regresem (faktoring niepełny)?
Tę formę finansowania nazywamy również faktoringiem niepełnym lub faktoringiem niewłaściwym. Koszty jego uzyskania są zazwyczaj niższe. Wynika to z faktu, że faktoring niepełny pozostawia ryzyko niewypłacalności dłużnika na faktorancie. W tym scenariuszu faktor przejmuje prawo do wierzytelności, ale nie obejmuje to ryzyka.
Oznacza to, że w przypadku, gdy kontrahent nie zapłaci za fakturę w terminie, faktor będzie mógł wystąpić do faktoranta o zwrot wypłaconej zaliczki.
Kiedy więc warto skorzystać z tego rodzaju faktoringu? Gdy jesteśmy pewni co do wypłacalności kontrahenta, współpracujemy z nim na zasadzie umów długoterminowych, a zależy nam na otrzymaniu należności jak najszybciej. Faktoring niepełny sprawdzi się także, jeżeli masz pewność, że Twój kontrahent jest rzetelny, a nawet, jeśli zdarzy mu się spóźnić z płatnością, wezwanie do zapłaty lub zwykłe przypomnienie sprawi, że szybko ureguluje należność.
Ważną informacją jest to, że nawet jeśli będziesz musiał zwrócić uzyskaną od faktora kwotę i samodzielnie zająć się uzyskaniem zwrotu od kontrahenta, warto rozważyć tę opcję z kilku powodów.
Po pierwsze: dzięki szybszej wpłacie od faktora odzyskasz płynność finansową, a płatności, które w międzyczasie spłyną od pozostałych klientów, ustabilizują sytuację finansową Twojej firmy.
Po drugie: nawet, gdy upłynie termin spłaty, w którym dłużnik zobowiązał się zwrócić pieniądze, a Twoje przedsiębiorstwo będzie musiało oddać zaliczkę i starać się o windykację należności we własnym zakresie, otrzymasz dodatkowy termin na spłatę zaliczki uzyskanej od faktora. Dzięki mądremu zarządzaniu finansami taka sytuacja pomoże Ci w utrzymaniu wysokich wskaźników płynności finansowej Twojego biznesu.
Przykład:
Jeżeli pan Alfred wybrał wariant A – faktoring z regresem – to on ponosi ryzyko niewypłacalności swojego kontrahenta. W sytuacji, w której firma X nie zapłaci w terminie faktorowi, ten ma prawo wystąpić do pana Alfreda o zwrot wypłaconej zaliczki.
Pan Alfred otrzyma od faktora dodatkowe 14 dni na spłatę, dzięki czemu będzie mógł spokojnie zaplanować dalsze kroki – na przykład skorzystać z przyznanego wcześniej limitu faktoringowego, by pozyskać kolejne środki lub wystosować do kontrahenta wezwanie do zapłaty.
Czym jest faktoring bez regresu (faktoring pełny)?
Za faktoring pełny zapłacimy firmie faktoringowej więcej przede wszystkim dlatego, że bierze ona na siebie ryzyko niewypłacalności kontrahenta (całkowite lub do określonej kwoty, w zależności od zapisów w umowie). Przy takim rozwoju opisany powyżej proces faktoringu będzie wyglądał niemal identycznie, ale na końcu dopiszemy kolejny punkt: ściąganie należności przez firmę faktoringową we własnym zakresie.
Dzięki takiemu układowi, firma, która decyduje się na finansowanie bez regresu, może od razu po otrzymaniu płatności od faktora ze spokojem planować dalsze ruchy i prowadzić biznes, nie przejmując się ewentualnymi kłopotami finansowymi dłużnika. Pozostałą część kwoty otrzyma w momencie, w którym faktor odzyska należność.
Kiedy warto skorzystać z faktoringu bez regresu? Przede wszystkim w przypadku, w którym Twoja firma rozwija się w dużym tempie, przez co nawiązuje współpracę z wieloma nowymi podmiotami i nie znasz ich sytuacji finansowej. To także dobre rozwiązanie, jeżeli finansowana faktura opiewa na wysoką kwotę – w takim układzie lepiej zabezpieczyć się na wypadek, gdyby kontrahent okazał się nierzetelny.
Faktoring pełny może się okazać pomocny także wtedy, gdy chcesz poprawić bilans firmy, pozbywając się wierzytelności, a tym samym wpływając pozytywnie na ocenę finansową przedsiębiorstwa.
Przykład:
Jeżeli pan Alfred wybrał wcześniej wariant B – faktoring pełny – a kontrahent nie zapłaci w terminie… nic się nie dzieje. W zamian za wyższy koszt faktoringu, to faktor przejmuje odpowiedzialność za ryzyko niewypłacalności odbiorcy. Pan Alfred nie poniesie z tego tytułu żadnych wydatków, ponieważ to firma faktoringowa będzie we własnym zakresie windykować należność od spóźniającego się kontrahenta.
Faktoring mieszany
Faktoring mieszany to rodzaj faktoringu, który łączy ze sobą elementy faktoringu pełnego i niepełnego. W tym przypadku ryzyko niewypłacalności dzielone jest zarówno na faktora, jak i faktoranta – warunki i kwota odpowiedzialności dla poszczególnych stron ustalane są w umowie.
Koszt faktoringu z regresem i bez regresu
Faktoring niepełny kosztuje mniej, ponieważ generuje mniejsze koszty po stronie faktora. Firma faktoringowa w tym wariancie wciąż wypłaca środki Twojemu przedsiębiorstwu, ale w razie niewypłacalności dłużnika odzyska je od Ciebie. W związku z tym nie poniesie kosztów windykacji i nie grozi jej oczekiwanie na spłatę przez wiele tygodni, a nawet miesięcy.
Faktoring pełny stawia przed faktorem większe wymagania – powinien on uważniej monitorować należność i dokonać dokładnej weryfikacji kontrahenta. Sam fakt przejęcia ryzyka kosztuje, a w razie niewypłacalności to faktor ponosi koszty odzyskiwania środków od dłużnika. To wszystko składa się na wyższy koszt dla faktoranta, ale w zamian oferuje spokój w kwestii rozwiązania kwestii ewentualnych problemów z terminową płatnością po stronie odbiorcy.
Ważne!
Nie musisz finansować wszystkich faktur jednym rodzajem faktoringu. Wybierz faktoring pełny dla transakcji o dużej wartości, w których nie masz pewności co do rzetelności kontrahenta. Zapłacisz za nie więcej, ale zabezpieczysz swoją firmę przed nieprzyjemną niespodzianką.
Jeżeli jednak masz pewność, że dłużnik zapłaci w terminie lub wartość faktury, którą finansujesz, nie jest duża, skorzystaj z faktoringu niepełnego, za który zapłacisz mniej.
Faktoring w PragmaGO
Zarówno finansowanie z regresem, jak i bez regresu to usługi dostępne w ofercie PragmaGO. Jeśli nie wiesz, która forma faktoringu online najlepiej sprawdzi się w Twojej sytuacji, umów się na rozmowę telefoniczną. Wybierz dogodny termin, a skontaktujemy się z Tobą pomożemy Ci w podjęciu właściwej decyzji.
